ב- 01/01/2017 נכנס לתוקף חוק פנסיית חובה לעצמאיים
על מי חלה החובה?
*מי שעבר את גיל 21
*מי שעדיין לא מלאו לו 60
*חלפו לפחות 6 חודשים מאז שנרשם כעוסק פטור/מורשה ברשויות המס
*עצמאיים שגילם היה 55 ביום כניסת החוק לתוקף פטורים מהפקדה
כמה חובה להפקיד?
4.45% עד חצי מהשכר הממוצע במשק (השכר הממוצע במשק לשנת 2017 הינו 9,673 ₪)
12.55% מהחלק שמעל מחצית השכר הממוצע במשק.
ניקח דוגמה מספרית- עצמאי בעל הכנסה חודשית חייבת (לאחר ניכוי הוצאות) של 6000 ₪:
4,837 ₪ (מחצית שכר ממוצע במשק) * 4.45%= 215 ₪
6000-4,837= 1,163 ₪- ההפרש בין ההכנסה החייבת לבין מחצית השכר הממוצע במשק
1,163 ₪ * 12.55%= 146 ₪
סה"כ הפקדה חודשית: 215+146= 361 ₪.
שכיר וגם עצמאי – האם חייב להפקיד?
במידה וקיימת הפקדה כשכיר ניתן לקזז הפקדה זו מההפקדה החייבת כעצמאי כך שלמעשה
יתכן ולא תהיה בכלל חובת הפקדה כעצמאי.
הטבות לחוסכים
על מנת לעודד את ציבור העצמאיים לחסוך תוגדל הטבת המס של העצמאיים לזיכוי בהפקדה
ב 0.5%.
בנוסף, תינתן הטבת מס נוספת להפקדה בקרן השתלמות
במידה ולא אחסוך?
עצמאי שלא יפקיד לפנסיה יקבל קנס, נכון להיום גובה הקנס עומד על 500 ₪.
כמה כדאי לחסוך?
חסכון פנסיוני הינו חלק מתכנון עתיד המשפחה, ניתן ורצוי לשלבו עם חסכונות נוספים כגון
קרנות השתלמות, קופות גמל להשקעה, תוכניות חסכון נזילות, נדל"ן ועוד.
מומלץ לבנות תמהיל חסכון יחד עם איש מקצוע על מנת להתאים את החסכון לצרכי
החוסך ומשפחתו תוך שילוב כיסויים ביטוחיים מתאימים וניצול הטבות מס.
כעצמאיים אין השתתפות מעסיק ולכן החשיבות להתחיל לחסוך מוקדם גדולה יותר.
על הכותבת:
אוסנת בניאל, בעלת סוכנות הביטוח "בניאל ביטוח, נכסים ופיננסים" ברמת גן.
בעלת רישיון פנסיוני והתמחות בניהול סיכונים, ותק של עשור בענף הביטוח.
המשרד נותן שירותים לעצמאיים, שכירים ומעסיקים בתחום החיסכון הפנסיוני, תוכניות חסכון וכסף פנוי, ביטוחי בריאות / סיעוד / חיים / תאונות אישיות / מחלות קשות / אובדן כושר עבודה, וביטוחי משכנתאות.
על הכותבת: